國內(nèi)投資者如果要在海外注冊公司并直接在海外進行投資，那么首先需要做的就是境外投資備案ODI，如果沒有做境外投資備案是不可以在境外進行任何投資項目活動的。
什么是ODI?即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、團體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的。
根據(jù)相關(guān)法規(guī)，境內(nèi)的非國有企業(yè)進行海外直接投資或并購交易，需獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。
01 為什么需要境外投資備案?不備案有什么后果?
1、首先從法律層面：
屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體有下列行為之一的：
(1)未取得核準文件或備案通知書而擅自實施的;
(2)應(yīng)當履行核準、備案變更手續(xù)，但未經(jīng)核準、備案機關(guān)同意而擅自實施變更的;
由核準、備案機關(guān)責令投資主體中止或停止實施該項目并限期改正，對投資主體及有關(guān)責任人處以警告;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
2、實際操作層面：
(1)是內(nèi)保外貸等金融操作的必要前提。
(2)是企業(yè)境外上市的重大瑕疵考察點。
(3)是項目進行交易的重要考量條件，我國國企對此尤為重視。
(4)未備案擅自經(jīng)營者，其項目單位的相關(guān)信息列入項目異常信用記錄，并納入全國信用信息共享平臺。
(5)未備案擅自經(jīng)營者，其境內(nèi)投資主體將在一定時限內(nèi)禁止任何境外投資行為。
3、備案優(yōu)勢：
1、以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的;
2、開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度;
3、方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本;
4、提高國內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價值;
5、充分吸收國外的先進技術(shù)和管理經(jīng)驗以及及時掌握外部信息;
6、有效利用兩種資源兩個市場，規(guī)避國外貿(mào)易壁壘;
7、統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置;
8、后續(xù)境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應(yīng)資金補貼。
02 什么樣的客戶需要境外投資備案?
1、成立海外子公司開展業(yè)務(wù)的
2、海外稅務(wù)合規(guī)計劃
3、跨境電商
4、跨境合作
5 、跨境加上商會
6 、4年以前有投資未辦證書
7 、海外上市(紅籌/VIE)
8 、BVI投資等等
03申請ODI備案對境內(nèi)主體企業(yè)要求
1、境內(nèi)主體企業(yè)要求：
- 境內(nèi)公司最好成立滿1年以上
-凈資產(chǎn)回報高于5%
- 資產(chǎn)負債率低于70% (以上為建議，非硬性要求)
- 審計報告不能虧損(凈資產(chǎn)大于 投資額)
- 境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司行業(yè)，不能是房地產(chǎn)、影城、娛樂業(yè)、 體育俱樂部、金融類、賭博業(yè)、 色情業(yè)、國家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等
2、客戶所需提供資料：
1、境內(nèi)企業(yè)審計報告
審計報告必須盈利，盈利額大于投資額
2、境內(nèi)企業(yè)資信證明
內(nèi)容為存款證明，證明上余額必須大于投資額
3、境外企業(yè)名字與章程
未注冊前必須核名，避免ODI辦理完成，名稱無法注冊，章程必須提供中外文版的
4、項目信息
需客戶提供境外企業(yè)項目開展業(yè)務(wù)內(nèi)容、費用預(yù)計支出，由我司完善撰寫說明書
04我們的服務(wù)
(1)對外投資方案的設(shè)計與評估
(2)全程指導(dǎo)準備規(guī)范性材料(公司章程、董事會決議、真實性承諾、股權(quán)架構(gòu)、資金證明等)
(3)在發(fā)改委、商務(wù)部門提交書面和系統(tǒng)的資料，協(xié)助完成外匯管理局的登記手續(xù)
(4)銀行外匯業(yè)務(wù)咨詢
我司提供境外投資備案等ODI申請服務(wù)，如有更多問題，歡迎聯(lián)系400-065-0008，專業(yè)顧問在線為您答疑解惑!
